第一篇
１确定风险影响程度
依据数据完整与否，风险影响程度的确定有两种方法。第一种是序列分析法：适用于历史数据序列完整的情况；另一种是调研对象调查法：适用于难以获得历史数据的情况。其中调研对象调查法将各要素风险影响程度量化为５个区间：可忽略、微小、中度、严重和关键，并分别赋值为ｌ分、２分、３分、４分、５分，具体如表２所示。风险概率的确定通常有两种：一是对大量统计数据利用时间序列预测法等进行分析确定的客观概率；二是客观概率很难算出，组织调研对象合理估计风险事件概率的主观概率［１４］。风险发生概率的说明，如表３所示。
２确定风险等级
风险矩阵中输入风险影响程度和风险发生概率就能够确定风险等级，如表４所示。２．５Ｂｏｒｄａ序值法如果同一等级具有相同属性的风险过多，将关键风险在风险区域中分离出来就比较困难。因此，风险矩阵确定之后，就需要考虑如何确定关键风险因素。ＥＳＣ为解决这个问题，将Ｂｏｒｄａ方法引入风险矩阵对风险重要性进行排序［１５］。
３基于风险矩阵的我国煤炭企业安全风险评价实证研究
根据对我国煤炭企业安全风险评价指标体系的构建和三级指标的细化，同时，按照风险矩阵的基本分析方法，对煤炭企业安全风险影响因素的重要性进行排序、确定关键影响风险因素，明晰安全风险管理的重点是进行实证研究的主要步骤和研究内容。
３．１数据来源
数据来源于从事煤炭企业安全生产实践和研究的相关人员，共有１５名。调研对象对煤炭企业安全生产有一定的认识，调研方式采用随机抽样方式进行，调研内容包括煤炭企业安全风险影响程度和煤炭企业安全风险发生的概率。
３．２煤炭企业安全风险影响程度的确定
由于煤炭企业安全生产情况不具有可比性，没有参照对象，历史数据难以收集，并且煤炭企业安全涉及的风险因素定性指标占有大部分，所以煤炭企业安全风险影响程度的确定采用调研对象调查法。设有ｎ位调研对象参与评价，一般将第ｒ位调研对象给出的第ｉ个风险评价指标Ｕｉ的风险影响程度记为ｄｒｉ，风险影响程度参见表２，综合全部调研对象对所有风险评价指标的风险影响度评价，得到评价样本矩阵，如式（２）所示。
３．３煤炭企业安全风险发生概率的确定
由于历史和行业等统计数据的缺乏，客观定量确定煤炭企业安全风险发生概率非常困难，所以相关数据只能通过定性分析。通过调研，在风险矩阵栏中填入风险发生概率，风险发生概率详见表３。以“作业人员持证率风险”为例，其平均分值为４６％，处于（４１％，６０％）这一区间，属于“安全风险有可能会发生”的等级。同理其他１２个煤炭企业安全风险因素计算结果：“作业人员责任心”为５９．３３％，属于“安全风险有可能会发生”的等级；“人员操作违章率”为５２％，属于“安全风险有可能会发生”的等级；“设备故障率”为４６％，属于“安全风险有可能会发生”的等级；“设备完好率”为４７．３３％，属于“安全风险有可能发生”的等级；“防护装置配备率”为４９．３３％，属于“安全风险有可能发生”的等级；“地质情况”为５０％，属于“安全风险有可能发生”的等级；“粉尘浓度”为５１．３３％，属于“安全风险有可能发生”的等级；“照明情况”为５３．３３％，属于“安全风险有可能会发生”的等级；“湿度和温度”为４７．３３％，属于“安全风险有可能发生”的等级；“安全制度的健全”为５８％，属于“安全风险有可能发生”的等级；“操作规程的落实”为６０％，属于“安全风险有可能发生”的等级；“安全投入”为５９．３３％，属于“安全风险有可能发生”的等级。
３．４煤炭企业安全风险等级的确定
风险矩阵方法中，风险影响程度和风险概率决定了风险等级，由于煤炭企业安全风险影响度和风险发生概率均设置了５个范围区间，所以风险等级也被划分为５级分值区间，具体如表５所示。可采用插值法计算更为精确风险等级量化值，计算方法是，假设一个煤炭企业安全风险经过调研对象评估确定的风险影响量化值为Ｉ，在区间Ｉ１，Ｉ［２］内，其风险发生概率为ＲＰ，在区间ＲＰ１，ＲＰ［２］之间，该煤炭企业安全风险等级量化值被定义为ＲＲ，处于区间ＲＲ１，ＲＲ［２］之间，则ＲＲ被定义为式（４）。
３．５确定Ｂｏｒｄａ序值
风险等级计算结果显示，煤炭企业安全风险因素的１３个三级指标都处于“严重”等级，这就形成了一个包含１３个安全风险因素的风险结，因此需要运用Ｂｏｒｄａ序值法对这１３个煤炭企业安全风险因素进行重要性排序，以关键安全风险。３．６煤炭企业安全风险因素评估结果分析根据Ｂｏｒｄａ数进行煤炭企业安全风险重要性排序，得出Ｂｏｒｄａ序值，这１３个煤炭企业安全风险因素的排序依次为：１１、３、７、１２、８、９、６、５、４、９、２、１、０。排序显示，对于煤炭企业安全来说，“安全投入”是最为关键的风险，其次是“操作规程的落实”和“安全制度的健全”。当然，“人员操作违章率”对于安全风险的控制也十分重要。
４结论
本文通过回顾和归纳国内外关于煤炭企业安全风险的研究成果，构建适合我国国情的煤炭企业安全风险评价指标体系。运用风险矩阵法对我国煤炭企业安全风险的主要影响因子进行了排序，最后按照Ｂｏｒｄａ序值确定煤炭企业重要的风险因素，包括：安全投入、操作规程的落实、安全制度的健全、人员操作违章率等。从前面分析和研究得出的安全风险主要影响因素来看，我国煤炭企业需要在日常的生产经营过程中，重点在煤炭生产安全投入的每个环节加大力度。企业进行全面管理过程中，安全管理的工作，尤其要注重一线员工的操作规程的落实。安全制度的建设是长期的重点工作，也需要予以重点的监控和完善。降低煤炭企业一线员工的人员操作违章率，在煤炭企业安全管理中，涉及生产的每个环节，需要我国煤炭企业通过长期的培训和职业行为训练，以减少风险的发生，避免给企业造成不可挽回的损失。
作者：郭凯 单位：河南科技大学高等教育与区域经济发展研究中心中国矿业大学安全科学技术学院
第二篇
一、适应国家宏观经济政策的需求
煤炭企业在我国社会主义市场经济中担任着龙头的角色，尤其是大中型煤炭企业，对我国整体经济发展有着举足轻重的作用。煤炭企业积极加强对企业全面风险管理，能有效地避免市场经济中的经营风险、法律风险、战略风险等多重风险，确保煤炭企业的生产经营，响应国家宏观经济调控政策，推动宏观经济政策的切实实施，担当起煤炭企业在我国经济中的巨大责任。
二、实现科学发展、可持续发展的要求
科学发展、可持续发展企业得以生存的的基础，而实现可持续发展必须高度重视全面风险管理。08年全球金融危机导致了一大批中小企业倒闭，其中一个重要的原因就是这些企业没有制定全面有效的风险管理制度，缺乏科学发展观。目前我国经济虽然总体上趋于平缓，但经营风险不断加剧，对传统煤炭企业的挑战不断增加，若仍不重视全面风险管理，最终也会被社会淘汰。建立全面风险管理体系，对风险进行预测与正确的规避，有利于优化煤炭企业的管理系统，提高企业的可持续发展能力，实现科学发展。
三、煤炭企业风险管理面临的问题
(一)全面风险管理制度不健全
全面健全的风险管理制度是煤炭企业良好运行的保障，然而就我国目前来说，许多煤炭企业的全面风险管理制度并不能很好地适应企业生产经营的需要，制度的缺失导致风险发生率的增高。煤炭企业风险管理制度不健全，首先表现在管理制度的滞后。许多煤炭企业仍然专注与对安全生产风险的管理，而忽视了市场竞争中新兴的战略风险、产业结构风险等。其次，风险管理制度缺乏统一性。有些煤炭企业尽管制定了一系列的风险管理制度，但不同制度之间千差万别，缺乏统一性和整体性，无法形成有效的风险管理系统。最后，风险管理制度执行程度低。尽管有了风险管理制度，但对于工作人员是否执行，执行的效果如何没有进行严明的奖励和制约，这都导致风险管理制度没有得到很好地执行，最终流于形式。
(二)多种风险对全面风险管理制度提出的挑战
全面风险管理制度应对的不仅仅是煤炭企业内部可能发生的安全风险、经营风险等，更要面对市场经济、国家调控冲击下的各种挑战。首当其冲的是国家的环保政策风险，资源税改革等政策使得煤炭企业不仅面临着成本的增加，更需要通过高薪改革原有技术。而煤炭市场风险则是每天企业需要重视的外部风险，金融危机以来，我国的经济逐步回升，但煤炭企业的下游行业，如钢材、水泥、合成氨等行业回升的程度并不高，且有小幅的波动，市场不稳定。此外，国际煤炭市场的发展也在一定程度上影响了国内煤炭企业的生产经营，当前国际煤炭市场整体疲软，对我国煤炭企业的进一步发展造成了一定的阻碍。煤炭企业面临着“内忧外患”的困境，煤炭生产安全风险对煤炭企业来说也是一大重要风险，煤炭生产安全不仅关乎企业经济财产损失，更是直接影响企业员工生命安全，并对企业形象造成极大的负面影响。为了减少煤炭安全事故的发生，保障煤炭质量和安全，适应国家调控，减少市场经营风险，实现煤炭行业的可持续发展，煤炭企业必须迅速地建立全面风险管理制度。
(三)缺乏全面风险管理的意识
许多煤炭企业只重视眼前的生产经营活动，而忽视了煤炭企业整体的运作与外部环境的变化，没有对煤炭企业进行定期的审核和评估，降低了企业应对风险、预防风险的能力。企业忽视全面风险管理主要的体现是工作人员工作不负责。一些煤炭企业的工作人员认为企业全面风险管理与自己无关，自己只需完成个人的工作即可，全面风险管理是管理者的工作，即使出现了风险事故，自己也无须承担责任。与此同时，部分管理者对全面风险管理忽视，在煤炭企业内部又缺乏有效的考核与制约机制进行制约，最终只会导致煤炭企业丧失良机，缺乏系统的风险分析和风险管理，给企业带来巨大的损失。
四、加强全面风险管理的应对措施
(一)保障全面风险管理的有效性——健全全面风险管理制度
完善的全面风险管理制度是加强风险管理的保障，全面风险管理制度需要煤炭企业全体的配合与努力。权责明确是建立完善的全面风险管理制度的前提，董事会应切实履行其作为风险管理中心的职责，对企业的生产经营、运行流程、风险管理目标、风险管理承受力有系统而全面的了解，制定适合企业发展的全面风险管理制度，对重大风险事故提出解决方案。其次，建立专门的风险管理部门，通过专业化的管理，吸收对煤炭企业运行、相关法律法规熟悉的人才，直接向董事会负责，以保证其工作的独立性与有效性。并对董事会制定的全面风险管理制度进行监督，及时提出专业性的建议与意见。
(二)提高全面风险管理的执行力——强化内部管理控制
目前，许多煤炭企业虽然制定了相应的全面风险控制制度，但由于工作人员风险意识薄弱、缺乏有效的奖惩制度等原因，风险控制制度执行效果较差。建立内部管理控制制度，能有效地防止工作人员消极怠工，提高风险管理的执行力。通过建立内部管理责任制度、内部管理审计制度、内部管理评估制度、内部管理报告制度等，全方位地强化内部控制，为煤炭企业的全面风险管理提供一个良好的内部环境。在加强内部管理制度的同时，还需要制定重大风险预测制度。通过专业人员对重大风险的预测与评估，及时作出风险应对策略，提供避免方案，将风险造成的损失降到最低。与此同时，从企业外部规制来看，内部管理控制离不开法律法规，需要建立法律顾问机制，保证煤炭企业内部严守企业规章制度，外部遵循法律法规，形成以董事会为核心，以法律顾问、专业人员为保障，全体工作人员积极参与的适应市场发展的全面风险管理制度。
(三)促进全面风险管理的科学化——建立全面风险信息化管理制度
全面风险管理包括对煤炭企业的经营风险、战略风险、法律风险、财务风险等多方面的监控，在管理的过程中需要对不同环节的信息进行收集与分析，通过全面风险信息化管理，对信息进行收集、分析、整理、评估、预测等环节，可以有效地提高信息收集效率，保证信息的科学性、精确性与全面性。目前，煤炭企业已逐步建立风险信息化管理制度，但仅仅停留在其中的部分环节，如当前广泛运用的煤炭生产安全信息管理系统。通过不断地完善和更新信息管理系统，建立全面风险信息化管理制度，全方位、实时地对煤炭企业各个环节以及相关行业、市场变化信息进行收集，迅速进行分析与预测，有效地防止风险的发生，实现煤炭企业的生产经营总目标。综上所述，加强煤炭企业全面风险管理除了以上的措施，还能通过加强内部财务控制力度、实行项目管控措施、加强煤炭安全管理，避免事故发生等方法实现，以全面规避风险，减少风险带来的损失。
作者：徐绍勇 单位：焦作煤业有限责任公司方庄一矿
第三篇
1煤炭工程项目的风险管理分析
一个煤矿从勘探、筹建到正式投入生产，涉及面很广，周期也很长，投资巨大。因此在煤矿企业的投资决策、设计过程、建设过程以及验收等各个阶段都有可能遭遇风险。煤炭作为一种不可再生的自然资源，对国家的能源安全和经济发展有着至关重要的作用，因此国家对煤炭行业有着严格的立法限制，对相关企业的勘探资格和开采许可的管理比较严格，因此可以说煤炭企业的项目风险与国家的经济形势和法律政策存在着密切的联系。此外，煤矿在建设过程中，地质结构的变化、安全以及环保等诸多方面的影响，都会给煤炭企业带来风险。总结来说，如果从风险的类型来说，煤炭工程的风险可以分为纯粹风险和投机风险，从风险的形态可以分为静态风险和动态风险，如果从风险发生的原因来看的话，可以分为资源风险、建筑风险、市场风险、技术风险、环境风险、政治风险和就经营风险等。根据以上对煤炭工程中风险的分析，风险管理应用于煤炭行业时可以分为六个阶段:风险规划、风险识别、风险估计、风险评价、风险处理和风险监控。风险处理是在风险规划、识别、估计和评价的基础上对风险采取的处理措施，通常包括两种方法:风险控制法，也就是主动采取措施来规避风险，将风险消灭在萌芽阶段或者降低风险发生概率;风险自留法，指的是在风险威胁不大时暂时不对风险采取措施。
2煤炭工程项目风险管理的应用流程分析
风险管理的六个阶段中，风险规划、识别、估计和评价是基础。风险规划就是制定风险管理的一整套计划，是风险管理计划的总纲领，包括如何定义风险、判断风险是否存在的依据、如何选择风险管理办法以及在遇到风险时应该采取的应对措施。煤炭工程风险规划的实现过程包括以下几个步骤:列出项目的总体描述，包括任务、系统描述、关键功能、要求达到的使用特性和技术特性;列出工程项目的提要，包括总要求和管理办法;阐述风险管理的途径，包括技术风险、计划风险、保障性风险、费用风险、进度风险、风险应对方法综述、适用的技术;应用部分，包括风险辨识、估计、评价、监控、应对、风险预算编制等;总结部分。风险识别就是辨识项目中可能存在的风险，关键准确确定风险的来源、产生条件和影响。根据煤炭行业的特点，将其风险可以概括为五种:政策风险、市场风险、安全风险、环境与移民风险和经营管理风险等。市场风险主要包括价格波动风险、技术风险、生产成本控制风险、运输能力制约风险和投资风险。风险分析是指借助于各种技术手段来评价风险的潜在影响，包括定性分析和定量分析。在构建风险评价指标体系时，应该包含以下内容:政策法律风险、市场风险、安全风险、环境与移民风险、经营管理风险等，在此基础上建立风险模型并进行分析评价。
3应用实例
本文以伊犁的煤矿为例说明风险管理在煤炭企业中的具体应用。由第三节的分析可以知道政策风险、市场风险、安全风险、环境与移民风险和经营管理风险等。政策风险是国家出台的一系列重大法律经济政策决定的，对每个煤矿企业都会造成一定影响，是不可控制的因素。本文利用层次分析法对该煤矿的风险分为最终目标、分目标和子目标三个层次。对这三个层次进行分析，确定各个因素之间的相互影响关系，在此基础上对煤矿存在的风险进行评估。风险评估使用的是AHP方法，在利用该方法分析存在风险时发现存在大量的影响因素，并且各个因素存在着一定的模糊性。为了更好地对这些因素进行分析评价，将模糊数学这一数学工具引入到风险评估中。基于所建立的评估模型对煤矿存在的潜在风险因素进行模糊分析。在模糊分析的基础上，根据各种风险的特点制定相应的处理措施。本煤矿所采用的处理措施包括回避、减轻、接受、转移和分散等。在前期规划时，处理专门的风险规划小组，对地质情况、煤炭的可开采量等进行详细的调查，设计多个可行的方案进行比较，选择最科学的方案，在采购和代发医学论文施工阶段要加强监管，保障质量，在运行阶段，需要专人负责设备管理、定期检查废水废渣等污染物排放，制定科学的安全培训计划，并严格执行。通过一系列的有效评估和措施执行，可以有效地对煤炭项目的风险进行有效监控，减少煤矿企业的风险。总结本文对煤矿项目的特点进行了分析，指出了存在的风险。依据风险管理理论，对这些风险进行科学的评估，并针对不同的风险因素制定不同的应对措施。通过科学有效的风险管理措施，可以有效地降低风险发生概率，保障煤矿的安全运行。
作者：应斌 单位：中电投伊犁能源化工有限责任公司
