一、基层农发行存在的信贷风险控制问题
农发行是国家政策性银行，经营资金是国家基础货币和发行的债券。虽然有国家政策扶持项目在项目上给予支持，有商业性经营自主项目。但因资金来源是向人民银行借款和发行的债券，必须有借有还。单从这点不难看出，农发行虽然是政策性银行，但也是银行。既要履行政策性银行的职能，同时也要遵循一般银行的“三性”原则，即安全性、流动性、效益性。因而坚持风险防范责无旁贷。而且风险防范会比商业银行更难。实际工作中主要有以下信贷风险控制问题。
（一）工作中风险防范意识淡薄
由于，中作人员没有强烈的风险意识，对企业信用等级评定认识不足，重视不够，信用等级评定指标体系不科学、不完善，没有把好贷款准入关，客户还款能力先天不足的问题比较突出。调研过程中笔者发现农发行有的急于发展业务，忽视信贷风险控制防范，贷款准入把关不严，将一些弱质客户引了进来，最后贷款收不回来造成损失。
（二）基层农发行商业性贷款面临的风险问题较多。
从目前基层农发行商业性贷款营销和管理过程分析，主要存在的风险较多。
1、政府信用风险。由于“三农”的重视程度逐步加大，惠农补贴制度逐步完善，许多地方政府对农业企业也是放在首位。但从各地情况来看，在银行收回贷款或维护债权时并不能给予有力支持。一旦企业遇到市场风险或经营风险，危及贷款时，银行要维护自己的债权，往往是举步维艰。政府既不愿也无力为企业行为收拾残。
2、“主观”营销风险。在当前基层行的营销工作中，“主观”营销现象不容忽视。因拓展业务心切，急于扩大信贷规模，在主观上忽视了对贷款客户风险方面的控制。在贷前调查环节中，未能完全真实反映企业经营情况或项目的风险和收益。或者出现按“倒推法”营销企业情况，即“先入为主”，使贷款调查报告出现不全面、不真实、不准确的情况。
3、贷后管理风险。商业性贷款的贷后管理能不能到位，直接决定了贷款风险控制状况。从当前基层行商业性贷款的营运状况来看，不同程度存在“重放轻管”现象。首先信贷力量不足。高素质信贷人员偏少，信贷人员业务素质跟不上业务发展的速度。其次管理经验缺失。对商业性企业要求“一企一策，因企制宜”，而在实际情况中，难以落实管理措施，造成实际上的管理“真空”。最后制度设计缺陷。
4、企业的财务报表风险。基层农发行的贷款企业多为自然人参股的股份制或家族式企业，管理欠规范，从目前企业财务报表所反映的情况来看，主要表现为：企业报表格式不统一，报表样式多，随意性较大；企业报表数据真实性不高，有意调整数据行为；报表质量不高；企业避、逃税现象较为普遍。
5、抵押风险。其一个别企业为获得银行提供的贷款，在资产评估时弄虚作假。其二目前农业企业多在乡镇，不同程度存在变现难等问题。其三中介市场管理不规范。
（三）风险管理长效机制和运行模式不够健全。
考核问责不够到位，还不能完全适应风险管理工作需要。对客户、信贷等有关部门的风险管理责任没有完全落实，同时，考核问责也存在偏差。如有的侧重对一般人员的考核问责，忽略对领导干部的考核问责；有的考核分配中仍搞平均主义，使考核的效果打了折扣；有的责任追究失之于宽、失之于软，惩处不力，使责任追究走了过场等。
二、基层农发行信贷风险控制防范的对策及建议
农发行的主要任务是按照国家的法律、法规和方针、政策，以国家信用为基础，筹集农业政策性信贷资金，承担国家规定的农业政策性和经批准开办的涉农商业性金融业务，代理财政性支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。为了跟上国家各种惠民政策的脚步，我们要及时改进我行在工作中存在的瑕疵，从而达到更完美的配合。以下提出几条应对策略及个人建议。
（一）依靠制度法规增强工作人员的风险防范意识
制度、法规建设是信贷资产风险防范的基础。防范风险要从落实规章制度抓起。
1、要提高对落实政策、法律、法规重要性的认识。一来法规政策是执导工作防范风险的依据。二来认真执行信贷管理制度是风险防范的保证。各项信贷管理制度是为规避信贷管理中容易出现的一些问题而制定的。是风险防范的必要手段。实际工作中只有一丝不苟的严格按制度办事、按流程操作，才能防范风险。否则执行制度有偏差或落不实，业务操作违反流程出现风险在所难免。三来银行要研究市场掌握市场经济规律。按照科学发展观的思想遵循市场经济规律支持社会经济发展。不能跟着市场跑，人云亦云头脑发热，要始终保持清醒的头脑，看清市场形势规避市场风险。
2、要加强对政策、法规的贯彻落实防范风险。第一，执行政策文件、法律规定的严密性问题。第二，对执行法规政策的监督问题。银行信贷法规政策的具体执行部门包括客户、信贷管理等。并从前后台的设置加强了对贷款放发的制约和管理。一要进一步明确对法规政策执行情况的监督是风险管理部门的具体职责。其职能是依据国家信贷政策对贷款的准入进行监督；依据法规政策对贷款手续的合规合法性进行监督；依据法规政策对贷款的风险保证进行监督；依据法规政策对贷款效益的真实性进行监督。二要确立风险管理部门的权威性。风险管理的监督区别于风险提示。对监督发现在执行法规政策中存在的问题具有强制的执行力，只有这样才能保证法规政策得到准确落实。
（二）基层行商业性贷款风险防范的建议
1、积极审慎对待政府行为既要看到政府对“三农”的政策支持给农发行加快发展所带来的历史机遇，更要防止在对待地方政府出台的相关奖励措施时，头脑发热，盲目发展。
2、坚持科学发展观，坚决避免“主观”营销行为一要树立正确的发展观。只有科学发展，才能实现可持续发展。二要客观对待金融竞争。农发行有贷款利率、资金规模、市场定位等方面的优势，无需妄自菲薄，通过降低贷款“门槛”的方式向企业抛送“橄榄枝”。三要确保贷款调查报告的真实性和可靠性。
3、切实加强贷后管理要坚决克服“重放轻管”思想，做到既要“重放”，更要“严管”。首先明确贷后管理措施。其次要积极发挥CM2006 系统的功能，加强对涉及企业贷款的信息、大事记、资产、负债、损益、现金流、抵押担保、贷款处理、承兑汇票等监控跟踪，及时掌握企业经营状况，为风险防控服务。再次要切实加强信贷队伍素质教育和职业培训，规避操作风险和管理风险。最后加大对信贷部门的倾斜力度。
4、切实加强对企业财务报表的审核力度一要努力提高信贷人员审核报表的能力，加强对其商业企业会计核算及会计报表分析等方面的知识培训，使信贷人员炼就识别假报表的“火眼金睛”。二要合理规范会计师事务所行为。三要注重对企业真实经营行为的分析。
5、 完善抵押担保制度， 重视抵押担保物的资产评估贷款的担保与抵押是银行为减少贷款风险，保证贷款安全而采取的必要措施。凡经银行发放的贷款应依法办理财产抵押或信用担保手续，由借款单位自行落实担保单位或抵押物品。
（三）实现银行科学管理是信贷资产风险防范的保证
农发行是保证经济又好又快发展，集执行政策和科学管理于一身的政策性金融。为了对经济发展的有效支持实现科学发展，在管理上必须处于科技领先地位。
1、严格农发行岗位人员的准入条件。从事农发行各专业的人员应该是相对应各专业的大专以上毕业生，从事信贷管理专业的应该是企业管理、财务管理、项目管理等专业的大专以上人员。从事农发行高级管理岗位的，应该是相对应银行管理专业的大学以上人员。这些有专业知识的人员加上业务岗位培训，在专业技术管理上会发挥出色，使信贷管理防范风险的水平提高。
2、严格农发行专业岗位人员的法律道德教育管理。银行是高风险行业，从业人员要具备良好的职业道德和自觉遵守法律规范的自律意识，在对内和对企业管理上用从业人员的道德法律意识，抵制各种诱惑和侵蚀达到防范风险的目的。
3、实行优秀人才高薪政策，建立优秀人才队伍。为了能吸引优秀人才，像信贷管理这样的重要岗位，要打破工薪管理常规，实行特殊岗位高薪政策，真正让有能力的人才来管理，能为社会和银行创造效益的银行资产，既要实现农发行支持“三农”经济发展的目标，又能防范风险科学发展。
4、在经营管理的全过程贯穿以现代科学知识文化、法律政策规定、科学技术手段为核心的管理理念。用科学知识、法律政策规定进行决策管理，避免主观主义和长官意志；用科学技术手段进行管理操作，避免经验主义和保守思想。要全面树立科学发展观思想，打破老框框，树立全新的管理理念，全面学习和引进先进的管理技术，在全行上下确立打造现化精品银行的目标。
5、要有紧迫意识，敢于承认与现代银行管理技术和手段上的差距，下决心奋力赶上。目前各家银行的管理技术和手段经过几年的发展已经不在一个起跑线了，较先进的是一些沿海的股份制银行，较完善的是国有四大商业银行。他们都有我们值得学习的方法和技术。我们要认真学习考查，找出我行同现代化银行的差距，制定我行实现现代化管理的规划，分阶段分步骤的实施现代化银行建设的奋斗目标。
6、建立农发行自己的培训基地，研究和培训科学管理理论和人才。科学管理理论作先导、人才作保障，这是实现科学管理的决定性因素。农发行成立十多年来，在管理理论研究和人才培养上做了很多工作，但是管理理论还不成体系，需要进一步向现代银行学习的基础上总结和研究，形成农发行自己的管理理论。要建立自己的培训基地，制定长期的教育培训计划，开展对干部职工的长期教育培训，不断提高科学管理防范风险的能力和水平。
