一、商业银行存在客户经理控制存在漏洞的问题
首先,对于客户经理在开展业务过程中,缺乏有效制约。在现代银行的经营体制中,更加注重过程的灵活性和相互制约性,客户经理的独立性、流动性和灵活性,与商业银行的内控管理制度之间存在诸多矛盾。客户经理在工作中需要与客户直接打交道,单独在外的机会更多,甚至还存在单线联系的现象,对其缺乏有效的制约性,存在一定的管理隐患。其次,在客户经理方面存在职责不清的问题。许多客户经理在实际工作中承担了管理者和被管理者的角色,一方面,他们作为客户代表,需要向客户推销各种经营产品,提供各种金融服务;另一方面,他们还要担任客户财务人员,需要帮银行拿单取票,甚至是提取现金,存在严重的道德风险。第三,一些商业银行在对客户经理的绩效考核激励机制等方面存在不完善的地方,银行的长远利益与客户经理的轻内控管理、重经营指标之间存在严重冲突,而且在过于注重客户经理和客户关系的同时,未能向企业及时传递客户经理的职责及企业自身责任,从而使企业过于信任其客户经理。
二、加强商业银行内控机制建设的对策
针对我国商业银行在内控管理中存在的问题,要从完善内控环境、加强风险评估、强化控制活动等方面,不断完善提升,全面提高商业银行内控管理水平,加快与业务接轨进程。
1.要不断推动商业银行的股份制改革。商业银行治理改革的必然途径是要加强股份制改革。商业银行只有通过股份制改革,才能使其银行资本社会化、股权结构多元化,才能促使商业银行以更加明确的法人财产权,承担着有限、有效责任,才能够在遵守市场经济规则的前提下自主经营、自我完善、自负盈亏。首先,商业银行要建立健全公司治理结构,建立较为完善的董事会和监事会,进一步明确银行工作人员、经理人员、高级管理层、监事会、董事会、股东等各方主体的利益、责任和权力,并且要保持他们之间的相互独立、相互制约关系。其次,要进一步完善银行人力资源管理体制,全面完善人员激励约束机制,提高不同层级管理人员绩效,适当拉开人员工资收入,将技术水平、创新成果、工作绩效、人员收入、晋升机会、薪酬水平进行合理挂钩,确保公平、公平。再次,要充分考虑经营业绩和风险收益的短期、长期效益,杜绝以短期的、表面的业绩为标准,对客户经理的业绩加以衡量。
2.着力培育商业银行内控文化。首先,要加强对商业银行人员思想道德文化的教育和培养,树立正确的价值观,强化集体主义价值观,及时纠正在商业银行工作人员中存在的一些狭隘的个人至上的不良,为内控机制建立创造浓厚氛围。其次,在银行的日常员工管理者,要通过加强宣传、领导以身作则、建立赏罚机制、员工培训等方式,强化员工职业道德建设,要以协作、勤勉、服务、守法、廉洁、诚信、服务等为标准,要求员工提升职业技能,了解自己工作职责,掌握和理解银行内控机制管理重点,并且积极研究分析内控机制管理中存在的问题,达到全面提升内控管理水平的目标,促使银行内部建立一个更好的内控管理氛围。
3.要强化风险管理意识。商业银行在激烈的市场竞争中,一方面要不断提高业绩,另一方面也要不断提高风险管理意识,强化风险管理,要严格按照巴塞尔协议要求,广泛借鉴国际银行界先进的风险管理理念和手段,从风险管理信息系统、风险数据库、风险计量模型、风险组织流程等方面,逐步建立一个更加科学的内部评价预警机制,建立一个涵盖所有业务和所有流程的风险评价和预警系统,并对其进行全过程和全范围的定期风险评估。同时,商业银行管理人员要正确处理风险管理和业务发展的关系,要寻找业务过程中的风险点,深入衡量各项业务的风险度,并主动提出完善对策,积极防范风险,在风险管理中创造更多的效益。
作者：岳恩君 单位：中国建设银行股份有限公司东营科技新村支行
